氣球貸第幾年還清最劃算的問題，實際上取決于多個因素，包括貸款利率、個人的財務狀況以及還款計劃等。然而，從一般的角度來看，由于氣球貸的特性是前期利率較低，后期利率較高，因此越早還清，總利息支出通常越少，從而越劃算。

利率結構：氣球貸的利率結構通常是前低后高，這意味著在貸款初期，利率相對較低，而隨著時間的推移，利率會逐漸上升。因此，從利率的角度來看，第一年還清可能是最劃算的，因為這樣可以避免后期利率上升帶來的額外利息支出。

財務狀況與還款能力：當然，是否在第一年還清還需要考慮個人的財務狀況和還款能力。如果個人有足夠的資金，并且沒有更好的投資機會，那么提前還款可能是一個明智的選擇。然而，如果個人資金緊張或者有其他高回報的投資機會，那么可能需要權衡提前還款與保持流動性或追求更高收益之間的利弊。

合同條款：此外，還需要注意貸款合同中的具體條款。有些合同可能會對提前還款設定一定的限制或費用，因此在做出決策之前，務必仔細閱讀合同條款并咨詢專業人士的意見。

綜上所述，雖然從利率的角度來看，氣球貸在第一年還清可能是最劃算的，但具體決策還需要結合個人的實際情況和合同條款進行綜合考慮。